Hoe om te gaan met CP2000 Crypto Tax Letters
De IRS stuurt CP2000 belastingbrieven naar bepaalde cryptogebruikers die een Form 1099-K hebben ontvangen van crypto exchanges. Deze brieven tonen doorgaans een groot voorgesteld belastingbedrag en jagen de ontvanger op het eerste gezicht angst aan. Deze post beschrijft hoe deze brieven worden gegenereerd en stappen die u kunt nemen om de voorgestelde belastingen door de IRS niet te betalen.
Wat zijn CP2000 brieven?
CP2000 brieven worden automatisch gegenereerd door het IRS-systeem wanneer het een discrepantie detecteert tussen de crypto-inkomsten die u hebt gemeld op uw Form 1040 en de bedragen die door cryptobeurzen aan de IRS zijn gemeld.
Het ontvangen van een CP2000 brief betekent niet dat je onder een audit zit of dat je aansprakelijk bent voor het grote belastingbedrag dat op de voorpagina staat. Het getoonde bedrag is slechts een voorgesteld bedrag. Het is niet de uiteindelijke belastingverplichting (als die er al is). U kunt met succes voorkomen dat u het voorgestelde bedrag moet betalen door op de juiste wijze op de brief te reageren.
Hoe te reageren op een CP2000-brief?
Voordat u op de brief reageert, controleert u eerst of de brief legitiem is en geen oplichterij. Controleer of er spelfouten in staan. Zorg ervoor dat uw persoonlijke identificatie-informatie juist is. Gebruik deze voorbeeld CP2000 brief als referentie.
Volgende, let op het belastingjaar in de rechterbovenhoek. Dit is het jaar waarin u de verschillen met de IRS moet aansluiten. CP2000 brieven geven u 30 dagen de tijd om te reageren. Zorg ervoor dat u binnen deze termijn reageert om te voorkomen dat u een Notice of Deficiency-brief krijgt, wat een veel ernstiger brief is dan de CP2000.
Als u verder in de brief gaat, laat de sectie “Explanation of changes to you 20XX Form 1040” de verschillen zien tussen de bedragen die u op uw belastingaangifte hebt opgegeven en wat volgens de IRS correct is op basis van informatie die de crypto-ruil aan de IRS heeft doorgegeven. Deze sectie zal u ook de exacte cryptocurrency-uitwisseling in kwestie laten zien.
Onder “Wijzigingen in uw belastingaangifte van 20XX” ziet u hoogstwaarschijnlijk een opgeblazen inkomensbedrag gerelateerd aan uw crypto-activiteit. Dit komt omdat het IRS-systeem rechtstreeks informatie overneemt van het formulier 1099-K, dat alleen uw bruto-opbrengsten van cryptohandel rapporteert. Aangezien dit formulier uw kostenbasis niet rapporteert, worden uw crypto-inkomsten te hoog opgegeven. Dit is de boosdoener achter het grote voorgestelde belastingbedrag dat op pagina 1 wordt getoond.
Nu u weet waarom deze brieven door het IRS-systeem worden gegenereerd, is het met succes verdedigen van uzelf slechts een kwestie van het tonen van uw kostenbasisberekeningen aan de IRS en het aanvinken van “Ik ben het niet eens met sommige of alle wijzigingen” op het “Reactieformulier”. U kunt dan dit formulier met ondersteunende documentatie – cryptocurrency winst- en verliesrapport met correcte kostenbasisinformatie en een begeleidende brief – faxen naar de IRS. Om uw kostenbasisinformatie te berekenen, kunt u een beroep doen op een cryptobelastingsoftware van uw keuze of een excel-spreadsheet. Neem geen contact op met de uitwisseling in kwestie, omdat deze niet over uw kostenbasisinformatie zal beschikken.
Het goede nieuws is dat de meerderheid van cryptocurrency-gerelateerde CP2000-berichten wordt opgelost in het voordeel van de belastingbetaler na het delen van de juiste kostenbasisinformatie met de IRS. In de toekomst zullen deze brieven geen problemen veroorzaken voor cryptobelastingbetalers omdat uitwisselingen zoals Coinbase afstappen van formulier 1099-K-rapportage met ingang van belastingjaar 2020.
Disclaimer: Deze post is alleen informatief en is niet bedoeld als belastingadvies. Voor fiscaal advies, raadpleeg een fiscaal professional
Volg me op Twitter of LinkedIn. Bekijk mijn website of een deel van mijn andere werk hier.