Ein Leitfaden zur Einkommenssteuer in New York
Die New Yorker Einkommenssteuerregeln sind den Bundessteuerregeln für Privatpersonen sehr ähnlich und sehen Standardabzüge, verschiedene Steuergutschriften und Erstattungen vor.
New York weicht nur in wenigen Punkten von den Bundesrichtlinien ab, z.B. durch die Befreiung von Renteneinkommen von der Besteuerung. Das New Yorker Steuergesetzbuch bietet auch mehrere Steuergutschriften, die Hausbesitzern und Menschen mit Kindern helfen.
Erfahren Sie mehr über die New Yorker Einkommenssteuer.
New Yorker Steuersätze
New York verwendet ein Klammersystem, bei dem die Steuersätze mit steigendem Einkommen zunehmen. New Yorks Steuersätze reichen von einem niedrigen Satz von 4 % für Personen mit einem zu versteuernden Einkommen von 17.150 $ oder weniger bis zu 8,82 % für Personen, die 2.155.350 $ oder mehr verdienen.
Einige Staaten besteuern alle Einwohner mit dem gleichen Satz, unabhängig davon, wie viel sie verdienen.
New Yorker Einkommenssteuerabzüge
New York bietet Standardabzüge von 3.100 $ für Alleinstehende bis zu 16.050 $ für verheiratete Steuerzahler, die gemeinsam eine Steuererklärung abgeben.
Außerdem gibt es einen Freibetrag von 1.000 Dollar für jeden Unterhaltsberechtigten.
New York hat sich 2018 in einer Hinsicht vom Internal Revenue Code abgekoppelt, als es den Einwohnern erlaubte, ihre Abzüge aufzuteilen, unabhängig davon, ob sie dies in ihrer Bundessteuererklärung getan haben.
New York hat auch diese Abzüge zur Verfügung:
- Beiträge zum New Yorker 529-Plan: Sie können bis zu 5.000 $ bzw. 10.000 $, wenn Sie verheiratet sind und die Steuererklärung gemeinsam einreichen, oder den tatsächlichen Betrag, den Sie beigetragen haben, absetzen, je nachdem, welcher Betrag niedriger ist.
- Studiengebühren für das College: Sie können entweder einen Abzug oder eine Steuergutschrift für Studiengebühren in New York in Anspruch nehmen. Nur Studiengebühren, die für die Einschreibung oder den Besuch einer Hochschule gezahlt werden, sind abzugsfähig. Dies schließt Ausgaben ein, die über ein qualifiziertes staatliches Studiengebührenprogramm, wie das New Yorker 529 College Savings Program, gezahlt wurden. Sie können keine Kosten für Unterkunft und Verpflegung, Bücher oder Aktivitäten absetzen, selbst wenn deren Anschaffung von der Schule vorgeschrieben ist.
Renteneinkünfte können ausgeschlossen werden
Renteneinkünfte vom Staat New York, einer lokalen Regierung, der Bundesregierung (einschließlich Sozialversicherungsleistungen) und bestimmte Eisenbahnrenten sind in New York nicht steuerpflichtig.
Sie können sich qualifizieren, bis zu $20.000 Ihres Renteneinkommens von der Besteuerung auszuschließen, wenn Sie Einkommen aus einer privaten Rente haben und über 59½ Jahre alt sind.
New Yorker Steuergutschriften
Einkommenssteuergutschriften reduzieren Ihre Einkommenssteuerschuld im Staat New York direkt – also den Betrag der Steuer, den Sie schulden. Rückzahlbare Gutschriften können beantragt werden, auch wenn Sie keine Einkommenssteuer schulden.
Child and Dependent Care Credit
Dies ist eine Gutschrift für Ausgaben für die Betreuung eines Kindes oder eines Angehörigen, während Sie arbeiten oder zur Schule gehen. Er ist ab 2020 bis zu $2.310 wert und kann zurückerstattet werden.
College Tuition Credit
Ein Kredit ist für bis zu $400 pro Student für qualifizierte Studienausgaben verfügbar. Sie können entweder diese Gutschrift oder den College-Studiengebührenabzug in Anspruch nehmen, aber nicht beides.
Ein Arbeitsblatt ist verfügbar, um Ihnen bei der Entscheidung zu helfen, welche Option Ihnen die meisten Steuerersparnisse bringt. Diese Gutschrift ist ebenfalls erstattungsfähig.
Einkommensgutschrift
Die New Yorker Einkommensgutschrift entspricht 30 % der Bundes-Einkommensgutschrift und wird um den Betrag aller Haushaltsgutschriften reduziert, für die Sie sich qualifizieren und die Sie beantragen. Diese Gutschrift ist erstattungsfähig.
Haushaltsgutschrift
Sie können sich für die Haushaltsgutschrift qualifizieren, wenn Sie einen AGI von 28.000 $ oder weniger für Alleinstehende und 32.000 $ oder weniger für Verheiratete haben, die ab 2020 gemeinsam einreichen. Die Gutschrift reicht von 20 bis 75 Dollar plus zusätzliche 5 bis 15 Dollar für jede in der Steuererklärung geltend gemachte Steuerbefreiung.
Empire State Child Credit
Dies ist eine Steuergutschrift für Steuerzahler, die ein oder mehrere qualifizierte Kinder haben. Die Höhe der Gutschrift ist der größere Wert von 33% des Anteils der Bundessteuergutschrift für Kinder, der auf Ihre qualifizierten Kinder entfällt, oder $100 multipliziert mit der Anzahl der qualifizierten Kinder.
Diese Gutschrift steht alleinstehenden Steuerzahlern mit einem bereinigten Bruttoeinkommen (AGI) von $75.000 oder weniger und verheirateten Steuerzahlern mit einem AGI von $110.000 oder weniger zur Verfügung. Verheiratete, die ihre Steuererklärung getrennt einreichen, sind auf 55.000 Dollar begrenzt.
Noncustodial Parent Earned Income Credit
Dieser Kredit ist für Vollzeit-Einwohner New Yorks, die ein Kind haben, das nicht bei ihnen lebt und für das sie mindestens die Hälfte des Jahres Unterhalt zahlen. Sie müssen Ihren Unterhaltsverpflichtungen nachkommen, um sich zu qualifizieren.
Die Höhe der Gutschrift ist der höhere Betrag von 20 % des Bundeseinkommensguthabens (EIC), das Sie hätten beanspruchen können, wenn das Kind bei Ihnen gelebt hätte, oder das 2,5-fache des Bundeseinkommensguthabens (EIC), das Sie hätten beanspruchen können, wenn Sie die Anspruchsvoraussetzungen ohne Kinder erfüllt hätten. Diese Steuergutschrift ist erstattungsfähig.
Grundsteuergutschrift
Steuerzahler, die bestimmte Einkommensgrenzen einhalten, können eine Gutschrift für gezahlte Grundsteuern für Immobilien im Wert von 85.000 Dollar oder weniger beantragen.
Dieser Kredit steht sowohl Hausbesitzern als auch Mietern zur Verfügung, die Grundsteuern bezahlt haben und die Voraussetzungen erfüllen. Die maximale Höhe der Gutschrift beträgt 375 $.
Zahlung von lokalen Steuern in der Steuererklärung
Ihre städtischen Einkommenssteuern werden in Ihrer Einkommenssteuererklärung für den Bundesstaat New York berechnet und gezahlt, wenn Sie in New York City oder Yonkers leben. Diese Steuern zu vergessen, ist einer der häufigsten Fehler, die bei der Einkommenssteuererklärung für New York gemacht werden.
Einreichung der Steuererklärung
Die New Yorker Einkommenssteuererklärung ist jährlich bis zum 15. April fällig.
Auch Anträge auf eine Fristverlängerung müssen bis zum 15. April eingereicht werden, wenn Sie mehr Zeit für die Erstellung Ihrer Steuererklärung benötigen.
Sie finden Formulare auf der Website des New York Department of Taxation and Finance und können Ihre Steuererklärung per Post einreichen. Eine weitere Alternative für eine schnellere Rückerstattung und eine genauere Erklärung ist die elektronische Einreichung über die Website des Staates. Zahlungen können elektronisch erfolgen, und Sie können Ihre Rückerstattung durch direkte Einzahlung erhalten, um sie noch schneller zu erhalten.
Die in diesem Artikel enthaltenen Informationen stellen keine Steuer- oder Rechtsberatung dar und sind kein Ersatz für eine solche Beratung. Landes- und Bundesgesetze ändern sich häufig, und die Informationen in diesem Artikel spiegeln möglicherweise nicht die neuesten Änderungen wider. Bitte konsultieren Sie einen Buchhalter oder einen Anwalt für aktuelle Steuer- oder Rechtsberatung.