How To Deal With CP2000 Crypto Tax Letters
Der IRS verschickt CP2000 Steuerbriefe an bestimmte Krypto-Nutzer, die ein Formular 1099-K von Krypto-Börsen erhalten haben. Diese Briefe zeigen typischerweise einen hohen vorgeschlagenen Steuerbetrag und erschrecken den Empfänger auf den ersten Blick. Dieser Beitrag beschreibt, wie diese Briefe generiert werden und Schritte, die Sie ergreifen können, um die vorgeschlagenen Steuern durch den IRS nicht zu zahlen.
Was sind CP2000-Briefe?
CP2000-Briefe werden automatisch vom IRS-System generiert, wenn es eine Diskrepanz zwischen dem Krypto-Einkommen, das Sie auf Ihrem Formular 1040 angegeben haben, und den Beträgen, die von Krypto-Börsen an den IRS gemeldet wurden, feststellt.
Ein CP2000-Brief zu erhalten, bedeutet nicht, dass Sie einer Steuerprüfung unterzogen werden oder dass Sie für den hohen Steuerbetrag, der auf der Vorderseite abgedruckt ist, haften. Der angezeigte Betrag ist lediglich ein vorgeschlagener Betrag. Es handelt sich nicht um die endgültige Steuerverpflichtung (falls vorhanden). Sie können die Zahlung des vorgeschlagenen Betrags erfolgreich vermeiden, indem Sie ordnungsgemäß auf das Schreiben reagieren.
Wie antwortet man auf einen CP2000-Brief?
Bevor Sie auf den Brief antworten, stellen Sie zunächst sicher, dass der Brief legitim ist und kein Betrug. Prüfen Sie, ob es Rechtschreibfehler gibt. Stellen Sie sicher, dass Ihre persönlichen Daten korrekt sind. Verwenden Sie diesen Musterbrief von CP2000 als Referenz.
Als Nächstes achten Sie auf das Steuerjahr, das in der oberen rechten Ecke aufgedruckt ist. Das ist das Jahr, in dem Sie die Differenzen mit dem IRS abstimmen müssen. CP2000-Briefe geben Ihnen 30 Tage Zeit, um zu antworten. Stellen Sie sicher, dass Sie innerhalb dieser Frist antworten, um zu vermeiden, dass Sie einen Notice of Deficiency-Brief erhalten, der ein viel ernsterer Brief ist als der CP2000.
Weiter unten im Brief zeigt der Abschnitt „Explanation of changes to you 20XX Form 1040“ die Unterschiede zwischen den Beträgen, die Sie in Ihrer Steuererklärung angegeben haben, und den Beträgen, die der IRS aufgrund der von der Kryptobörse an den IRS übermittelten Informationen für korrekt hält. Dieser Abschnitt zeigt Ihnen auch die genaue Kryptowährungsbörse, um die es geht.
Unter dem Abschnitt „Änderungen an Ihrer Steuererklärung 20XX“ werden Sie höchstwahrscheinlich einen überhöhten Einkommensbetrag in Bezug auf Ihre Krypto-Aktivität sehen. Dies liegt daran, dass das IRS-System direkt Informationen aus dem Formular 1099-K übernimmt, das nur Ihre Bruttoerlöse aus dem Krypto-Handel berichtet. Da dieses Formular nicht Ihre Kostenbasis berichtet, ist Ihr Krypto-Einkommen überbewertet. Dies ist der Schuldige hinter dem großen vorgeschlagenen Steuerbetrag auf Seite 1 gezeigt.
Nun wissen Sie, warum diese Briefe vom IRS-System generiert werden. Um sich erfolgreich zu verteidigen, müssen Sie dem IRS nur Ihre Kostenbasisberechnungen zeigen und auf dem „Antwortformular“ ankreuzen: „Ich bin mit einigen oder allen Änderungen nicht einverstanden“. Sie können dann dieses Formular mit unterstützender Dokumentation – Kryptowährungsgewinne und Verlustbericht mit korrekten Kostenbasisinformationen und einem Anschreiben – an die IRS faxen. Um Ihre Kostenbasisinformationen zu berechnen, können Sie sich auf eine Krypto-Steuersoftware Ihrer Wahl oder eine Excel-Tabelle verlassen. Wenden Sie sich nicht an die fragliche Börse, da sie Ihre Kostenbasisinformationen nicht haben wird.
Die gute Nachricht ist, dass die Mehrheit der Kryptowährungsbezogenen CP2000-Bescheide zugunsten des Steuerzahlers gelöst werden, nachdem er die korrekten Kostenbasisinformationen mit dem IRS geteilt hat. In Zukunft werden diese Briefe keine Probleme für Krypto-Steuerzahler verursachen, da Börsen wie Coinbase das Formular 1099-K-Reporting ab dem Steuerjahr 2020 aufgeben.
Disclaimer: Dieser Beitrag ist nur informativ und ist nicht als Steuerberatung gedacht. Für Steuerberatung konsultieren Sie bitte einen Steuerfachmann
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