Fórmula de la relación de reserva
Fórmula del coeficiente de reserva (tabla de contenidos)
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¿Qué es la fórmula del coeficiente de reserva?
El término «Ratio de Reserva» de un banco comercial se refiere al ratio financiero que muestra cuánto del total del pasivo ha sido mantenido como reserva de efectivo (o simplemente reserva) por el banco con el Banco Central del país. La cantidad de reservas que deben mantener los bancos la decide el banco central del país correspondiente. Ejemplos de bancos centrales son la Reserva Federal de EE.UU. y el Banco de la Reserva de la India. El coeficiente de reserva también se conoce como coeficiente de caja.
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La fórmula del coeficiente de reservas se expresa como el importe en dólares de las reservas mantenidas en el banco central dividido por el importe en dólares de las obligaciones de depósito que el banco debe a los clientes. Matemáticamente, se representa como,
Ejemplo de Fórmula de la Relación de Reserva (Con Plantilla de Excel)
Tomemos un ejemplo para entender mejor el cálculo de la Relación de Reserva.
Fórmula de Ratio de Reserva – Ejemplo #1
Tomemos el ejemplo del Banco ASD para ilustrar el cálculo del Ratio de Reserva. De acuerdo con la reciente regulación del Banco Central del país, el Banco ASD mantuvo una reserva de efectivo de 16 millones de dólares con el Banco Central, dado su pasivo de depósitos por valor de 200 millones de dólares para el período dado. Calcule si el banco se ajusta a los requisitos de reserva del banco central, que actualmente están fijados en el 7,5%.
Solución:
El Ratio de Reserva se calcula con la fórmula que se da a continuación
Ratio de Reserva = Reserva mantenida en el Banco Central / Pasivos por depósitos
- Ratio de Reserva = 16 millones de dólares / 200 millones de dólares
- Ratio de Reserva = 8,0%
- Reserva a mantener en el Banco Central = 8.5% * 200 millones de dólares
- Reserva a mantener en el Banco Central = 17 millones de dólares
- Reserva obligatoria adicional = 17 millones de dólares – 16 millones de dólares
- Reserva obligatoria adicional = 1 millón de dólares
- Razón de Reserva = 148,341 millones de dólares / 1,381,476 millones de dólares
- Razón de Reserva = 10.7%
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Por lo tanto, el Banco ASD con un Ratio de Reserva del 8,0% cumple con el requisito de reserva del Banco Central (7.5%).
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Fórmula del coeficiente de reservas – Ejemplo #2
Supongamos ahora que el Banco Central en el ejemplo anterior ha decidido aumentar el coeficiente de reservas requerido del 7.5% al 8,5% para frenar la oferta de dinero en la economía. Calcule la cantidad incremental en dólares que el Banco ASD necesita añadir a su reserva actual para cumplir con el nuevo régimen de reservas.
Solución:
La Reserva a Mantener en el Banco Central se calcula mediante la fórmula que se indica a continuación
Reserva a Mantener en el Banco Central = Nuevo Ratio de Reserva * Pasivos de Depósito
La Reserva Adicional Requerida se calcula utilizando la fórmula que se indica a continuación
Reserva Adicional Requerida = Reserva a mantener en el Banco Central – Reserva existente mantenida en el Banco Central
Por lo tanto, ASD Bank debe añadir otros 1.0 millones al importe de la reserva existente para cumplir con el nuevo requisito de reserva.
Fórmula del coeficiente de reserva – Ejemplo #3
Tomemos ahora el ejemplo de Bank of America para ilustrar el cálculo del coeficiente de reserva imputado basado en su informe anual de 2018. A 31 de diciembre de 2018, los depósitos totales del banco se situaban en 1.381.476 millones de dólares, mientras que el importe en dólares de la reserva mantenida con los bancos centrales a nivel global se situaba en 148.341 millones de dólares. Calcule el ratio de reservas de Bank of America para el año 2018 a partir de la información dada.
Solución:
El Ratio de Reservas se calcula con la fórmula que se da a continuación
Ratio de Reservas = Reservas mantenidas en el Banco Central / Pasivos por depósitos
Por lo tanto, se puede ver que Bank of America mantuvo una razón de reserva de más del 10% que es el requerimiento en los Estados Unidos debido a su presencia en otras naciones donde el requerimiento puede ser mucho mayor al 10%.
Explicación
La fórmula del Ratio de Reserva se puede calcular utilizando los siguientes pasos:
Paso 1: En primer lugar, determinar el valor en dólares de la cantidad mantenida por el banco comercial sujeto con su Banco Central. Los bancos suelen capturar esta información en sus informes financieros.
Paso 2: A continuación, determinar el importe en dólares de los pasivos de depósito contra los que el banco está obligado a mantener reservas. También se conoce como cuentas netas de transacciones (NTA) o pasivos netos a la vista y a plazo (NDTL).
Paso 3: Por último, la fórmula del coeficiente de reservas se puede derivar dividiendo el importe en dólares de la reserva mantenida por el banco (paso 1) por el importe en dólares de sus pasivos de depósito (paso 2), como se muestra a continuación.
Relación de reserva = Reserva mantenida con el Banco Central / Pasivos de depósito
Relevancia y uso de la fórmula de la relación de reserva
En el lenguaje de la economía bancaria, el concepto de relación de reserva juega un papel muy importante, ya que es utilizado predominantemente por los bancos centrales de todo el mundo para mantener la oferta de dinero en el sistema financiero. Una de las principales ideas que subyacen al coeficiente de reservas es proteger a los bancos contra una probable escasez de fondos en caso de quiebras bancarias. Además, el coeficiente de reservas indica la parte de los depósitos que los bancos comerciales no pueden utilizar para prestar, lo que en esencia influye en la liquidez disponible en el mercado. Por ejemplo, los bancos centrales tienden a aumentar el coeficiente de reservas obligatorias para frenar la oferta monetaria y controlar la inflación. Por otro lado, los bancos centrales tienden a reducir el coeficiente de reservas obligatorias para aumentar la liquidez del mercado cuando la economía está en expansión.
Tenga en cuenta que las regulaciones que rodean los requisitos de reserva varían significativamente entre los países. Por ejemplo, el coeficiente de reservas no se aplica a las cuentas de ahorro y a las cuentas de depósito a plazo fijo en Estados Unidos. Por otro lado, algunos países como el Reino Unido, Canadá, Australia, Nueva Zelanda, Suecia y Hong Kong han suprimido por completo el coeficiente de caja.
Calculadora de la fórmula del coeficiente de reserva
Puede utilizar la siguiente calculadora de la fórmula del coeficiente de reserva
Reserva mantenida en el Banco Central
Pasivos de depósito
Razón de reserva Ratio
| Razón de reserva = | Reserva mantenida en el Banco Central / Pasivos en depósito |
| = | 0 / 0 = 0 |
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Esta es una guía sobre la Fórmula del coeficiente de reserva. Aquí discutimos cómo calcular la Fórmula del Ratio de Reserva junto con ejemplos prácticos. También proporcionamos una calculadora de Ratio de Reserva con una plantilla de Excel descargable. También puede consultar los siguientes artículos para obtener más información –