Systèmes de paiement de détail
Les institutions financières compensent et règlent les chèques de différentes manières selon qu’il s’agit de chèques « on-us » (chèques déposés dans l’institution même sur laquelle ils sont tirés) ou de chèques interbancaires ou de transit (le payeur et le bénéficiaire ont des comptes dans différentes institutions financières). Les chèques « on-us » ne nécessitent pas de compensation ou de règlement interbancaire. Les chèques interbancaires ou de transit peuvent être compensés et réglés par la présentation directe, une institution financière correspondante, une chambre de compensation ou d’autres intermédiaires tels que les banques de réserve.
Dans le cadre de la présentation directe, les institutions financières dépositaires peuvent présenter les chèques directement à l’institution financière payante. L’établissement financier payeur peut régler avec l’établissement financier dépositaire par le biais d’un accord de règlement préétabli ou en envoyant des transferts de fonds Fedwire® par l’intermédiaire des banques de réserve. Voir le livret sur les systèmes de paiement de gros du manuel IT pour une discussion sur Fedwire®.
Les institutions financières correspondantes, agissant au nom d’autres institutions financières dépositaires (connues sous le nom de répondants), peuvent régler les chèques qu’elles collectent en utilisant des comptes sur leurs livres ou en utilisant leur compte de réserve de la Banque de réserve. Les petites institutions de dépôt utilisent généralement les services de collecte de chèques des institutions financières correspondantes ou des banques de réserve.
Les institutions financières peuvent également compenser les chèques par l’intermédiaire d’une banque de réserve ou d’une chambre de compensation indépendante où elles ont formé des associations volontaires qui établissent un échange pour les chèques tirés sur elles. Avec l’avènement de Check 21, un certain nombre de fournisseurs ont commencé à offrir des processus et des systèmes pour l’imagerie, le transfert, l’archivage et la récupération des chèques. De nombreuses institutions financières participant aux chambres de compensation de chèques utilisent le National Settlement Service (NSS) de la Réserve fédérale pour effectuer le règlement des chèques échangés chaque jour ouvrable. Voir www.frbservices.org/nationalsettlement/index.html.
Légende : Les lignes pleines représentent le flux d’informations et les lignes pointillées le flux de fonds.
Figure 2 : Compensation et règlement des chèques
La figure 2 représente le processus typique de compensation et de règlement des chèques interbancaires par l’intermédiaire d’une banque de réserve ou d’une chambre de compensation. À l’étape 1, le consommateur utilise un chèque pour payer un commerçant pour des biens ou des services. Le commerçant, après avoir obtenu une autorisation pour le chèque, accepte le chèque pour le paiement. L’autorisation du chèque est généralement effectuée par un prestataire de services tiers. À la fin de la journée, le commerçant accumule les chèques et les dépose auprès de son institution financière pour recouvrement (étapes 2 et 3). Selon l’emplacement de l’établissement payeur, les fonds peuvent ne pas être disponibles immédiatement. Pour les chèques déposés payables à d’autres institutions financières, l’institution financière du commerçant utilise la présentation directe pour le traitement ou envoie les chèques à une banque de réserve, une chambre de compensation ou une institution financière correspondante (étapes 4 et 6). Le chèque ou un fichier de présentation électronique est envoyé à l’institution financière du consommateur, et le compte de l’institution financière auprès du correspondant ou de la banque de réserve est débité (étapes 5 et 7). L’original ou un chèque de substitution admissible est nécessaire pour la présentation, sauf accord contraire.
Les effets de retour sont des chèques qui sont rejetés par l’institution financière payante pour des raisons telles que des fonds insuffisants, un compte fermé, un ordre d’arrêt de paiement, une signature frauduleuse ou une défaillance de l’institution financière payante. Les retours sont un risque majeur associé à l’acceptation des dépôts de chèques. L’institution qui prend un chèque en dépôt peut être exposée à un risque de crédit si elle libère des fonds au déposant et que l’institution financière payante retourne ultérieurement le chèque parce que son client ne dispose pas de fonds suffisants ou pour d’autres raisons.
La réglementation CC oblige les institutions financières à rendre les fonds déposés disponibles pour le retrait par les clients conformément aux calendriers obligatoires. Ainsi, une institution financière dépositaire peut être tenue de mettre des fonds à la disposition du client avant qu’un chèque impayé ne soit retourné à l’institution financière dépositaire. Lorsque l’institution de dépôt recevra un effet retourné, elle débitera le compte de son client déposant pour cet effet bien qu’elle ait déjà mis les fonds à la disposition du client.