Fórmula da Razão de Reserva

Fórmula da Razão de Reserva (Índice)

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Qual é a Fórmula da Razão de Reserva?

O termo “Rácio de Reserva” de um banco comercial refere-se ao rácio financeiro que mostra quanto do passivo total foi mantido como reserva em numerário (ou simplesmente reserva) pelo banco com o Banco Central do país. O quantum da reserva a ser mantida pelos bancos é decidido pelo Banco Central do respectivo país. Exemplos de bancos centrais são o Federal Reserve nos EUA e o Reserve Bank of India na Índia. O rácio de reserva é também conhecido como o rácio de reserva em numerário.

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A fórmula para o rácio de reserva é expressa como o montante em dólares da reserva mantida no Banco Central dividido pelo montante em dólares das obrigações de depósito devidas pelo banco aos clientes. Matematicamente, é representado como,

Exemplo da Fórmula do Rácio de Reserva (Com Modelo Excel)

Vamos tomar um exemplo para compreender melhor o cálculo do Rácio de Reserva.

Fórmula de Razão de Reserva – Exemplo #1

Deixe-nos tomar o exemplo do Banco ASD para ilustrar o cálculo da Razão de Reserva. De acordo com o recente regulamento do Banco Central do país, o Banco ASD manteve uma reserva em dinheiro de 16 milhões de dólares, tendo o Banco Central dado as suas responsabilidades de depósito na quantia de 200 milhões de dólares para o período em questão. Calcular se o banco está em conformidade com as reservas mínimas do banco central, que estão actualmente fixadas em 7,5%.

Solução:

Rácio de Reserva é calculado usando a fórmula dada abaixo

Rácio de Reserva = Reserva mantida no Banco Central / Responsabilidades de Depósito

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Por conseguinte, o Banco ASD com rácio de reservas de 8.0% está em conformidade com as exigências de reservas do Banco Central (7.5%).

Fórmula de Rácio de Reserva – Exemplo #2

Deixe-nos agora assumir que o Banco Central no exemplo acima decidiu aumentar o rácio de reserva requerido a partir do actual 7.5% para 8,5%, a fim de reduzir a oferta de dinheiro na economia. Calcular o montante incremental em dólares que o ASD Bank precisa de adicionar à sua reserva existente para estar em conformidade com o novo regime de reservas.

Solução:

Reserva a ser mantida no Banco Central é calculada utilizando a fórmula abaixo indicada

Reserva a ser mantida no Banco Central = Novo rácio de reservas * Responsabilidades de depósito

• Reserva a ser mantida com o Banco Central = 8.5% * $200 milhões
• Reserva a ser mantida com o Banco Central = $17 milhões

Requisito de Reserva Adicional é calculado usando a fórmula dada abaixo

Requisito de Reserva Adicional = Reserva a ser mantida com o Banco Central – Reserva existente mantida com o Banco Central

• Requisito de Reserva Adicional = $17 milhões – $16 milhões
• Requisito de Reserva Adicional = $1 milhão

Por isso, o ASD Bank é obrigado a acrescentar mais $1.0 milhões ao montante de reserva existente a fim de estar em conformidade com a nova exigência de reserva.

Fórmula do rácio de reserva – Exemplo #3

Deixe-nos agora tomar o exemplo do Bank of America para ilustrar o cálculo do rácio de reserva imputada com base no seu relatório anual para 2018. A 31 de Dezembro de 2018, o total de depósitos do banco era de $1.381.476 milhões de dólares, enquanto que o montante de reserva em dólares mantido com os bancos centrais, a nível mundial, era de $148.341 milhões de dólares. Calcular o rácio de reserva do Banco da América para o ano de 2018 com base nas informações fornecidas.

Solução:

Rácio de reservas é calculado usando a fórmula dada abaixo

Rácio de reservas = Reserva mantida no Banco Central / Responsabilidades de depósito

• Rácio de reservas = $148.341 milhões / $1.381.476 milhões
• Rácio de reservas = 10,7%

Assim, pode-se ver que o Bank of America manteve um rácio de reservas superior a 10% que é o requisito nos EUA por causa da sua presença noutras nações onde o requisito pode ser muito superior a 10%.

Explicação

A fórmula para a Fórmula do Rácio de Reserva pode ser calculada utilizando os seguintes passos:

Etapa 1: Em primeiro lugar, determinar o valor em dólares do montante detido pelo banco comercial sujeito com o seu Banco Central. Os bancos normalmente captam esta informação nos seus relatórios financeiros.

Etapa 2: Em seguida, determinar o valor em dólares do passivo do depósito contra o qual o banco é obrigado a manter reservas. É também conhecida como contas de transacção líquidas (NTA) ou procura líquida e passivos a prazo (NDTL).

P>Passo 3: Finalmente, a fórmula para o rácio de reserva pode ser derivada dividindo o montante em dólares da reserva mantida pelo banco (passo 1) pelo montante em dólares dos seus passivos de depósito (passo 2), como se mostra abaixo.

Rácio de Reserva = Reserva Mantida no Banco Central / Responsabilidades de Depósito

Fórmula de Rácio de Reserva e Utilização da Reserva

Na linguagem da economia bancária, o conceito de rácio de reserva desempenha um papel muito importante, uma vez que é predominantemente utilizado pelos bancos centrais em todo o mundo para manter a oferta de dinheiro no sistema financeiro. Uma das principais ideias por detrás da exigência de reservas é proteger os bancos contra uma provável escassez de fundos no caso de os bancos correrem. Além disso, o rácio de reserva indica a parte dos depósitos que os bancos comerciais não podem utilizar para empréstimos, o que, na essência, influencia a liquidez disponível no mercado. Por exemplo, os bancos centrais tendem a aumentar o rácio de reserva exigido a fim de conter a oferta de dinheiro e controlar a inflação. Por outro lado, os bancos centrais tendem a reduzir o rácio de reserva requerido para aumentar a liquidez do mercado quando a economia está em modo de expansão.

Por favor note-se que os regulamentos em torno dos requisitos de reserva variam significativamente entre nações. Por exemplo, a reserva obrigatória não é aplicável a contas de poupança e contas de depósito a prazo nos EUA. Por outro lado, alguns países como o Reino Unido, Canadá, Austrália, Nova Zelândia, Suécia, e Hong Kong aboliram por completo a exigência de reserva legal.

Fórmula de Rácio de Reserva Calculadora

P>Pode usar a seguinte Fórmula de Rácio de Reserva Calculadora
>>

>br>>p>Reserva mantida com o Banco Central

Deposit Liabilities

p>Reserve Ratio

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Este é um guia para a Fórmula da Razão de Reserva. Aqui discutimos como calcular a Fórmula da Relação de Reserva juntamente com exemplos práticos. Também fornecemos uma calculadora do rácio de reserva com um modelo Excel descarregável. Também pode consultar os seguintes artigos para saber mais –

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2. Exemplo de Fórmula de Obrigação
3. Como calcular o Coeficiente de Correlação de Pearson?
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